Assoc. prof. Mădălina-Gabriela ANGHEL PhD (madalinagabriela_anghel@yahoo.com)
„Artifex” University of Bucharest
Assoc. prof. Ana Maria POPESCU PhD (notariat.dejure@gmail.com)
Bucharest University of Economic Studies
Lecturer Marian SFETCU PhD (sfetcum@yahoo.com)
„Artifex” University of Bucharest
Maria MIREA PhD Student (mirea_maria@yahoo.com)
Bucharest University of Economic Studies
Abstract
Riscul de creditare exprimă posibilitatea apariției unor perturbații care pot afecta modul în care creditul acordat este utilizat și mai ales din punct de vedere al băncii să sugereze posibilitățile concrete ca acest credit să fie rambursat, atât principalul cât și costurile acumulate ale creditului. În mod cert, la acordarea creditelor banca efectuează o analiză a solvabilității clientului cu scopul de a asigura conlucrare numai cu agenți economici cu stabilitate financiară, să selecteze din portofoliul de credite acumulat pe cele care sunt pe cele mai convingătoare că vor putea fi rambursate, dar, în același timp, trebuie să îi ajute și pe debitori să își mențină condițiile necesare realizării unei utilizări a creditelor respective. Astfel, se face o analiză financiară cuprinzătoare. Cu toate acestea, din cauze diverse, în ciuda conținutului contractelor de credit pot să apară elemente noi, elemente care pot supune riscului derularea creditelor acordate. Un alt scop al analizelor care se vor face atât înainte de acordarea creditului, dar mai ales după ce creditul a fost acordat, este acela de a stabili că acest credit este utilizat pentru scopurile declarate și cuprinse în contractul încheiat. Un alt aspect al acordării creditelor este cel al dimensiunii calitative care trebuie să stea la baza utilizării creditului. Din cele prezentate rezultă că acordarea unui credit este supusă riscului, acestea putând deveni foarte rapid un credit neperformant care să aibă consecințe deosebit de grave asupra băncii creditoare. Din acest punct de vedere, autorii analizează chestiunea riscului de credit, cu accent pe principalele gestiuni ale riscului de credit, evidențiind conceptele teoretice care trebuie să stea la baza analizei permanente a modului în care se utilizează creditele respective. În cadrul acestui management, ordonatorii de credite din cadrul băncii considerate trebuie să urmărească evoluția unor anumiți indicatori care au relevanță pentru creditele acordate. Autorii se axează pe prezentarea tuturor acestor aspecte, în sensul de a evidenția utilitatea riscului în cadrul economiei naționale, nevoia de acordare în condiții cunoscute, utilizarea de garanții solide în favoarea băncii pe care debitorul trebuie să le constituie la acordarea creditului și modul în care trebuie urmărit în permanență acest aspect.
Cuvinte cheie: credit bancar, risc de credit, gestiune a riscului, management bancar, indicatorii riscului bancar
Clasificarea JEL: E51, G21, G32
MODEL OF CREDIT RISK ANALYSIS AND MANAGEMENT
Abstract
The credit risk expresses the possibility of disturbances that may affect the way the credit is used and especially from the point of view of the bank to suggest the concrete possibilities for this credit to be repaid, both the principal and the accumulated costs of the loan. Clearly, when granting loans, the bank performs a customer solvency analysis in order to ensure cooperation only with financially-sounding economic agents, select from the credit portfolio the ones that are most convincing that can be repaid, but , at the same time it must also help the debtors to maintain the necessary conditions for making use of the credits. This makes a comprehensive financial analysis. However, for various reasons, despite the content of credit agreements, new items may appear, which may pose the risk of developing loans. Another purpose of the analyzes that will be done both before granting the credit and especially after the credit has been granted is to establish that this credit is used for the purposes declared and included in the contract concluded. Another aspect of granting credit is that of the qualitative dimension that must underpin the use of credit. It follows from the above that the granting of a loan is subject to risk, which can quickly become a bad credit with particularly serious consequences on the creditor bank. From this point of view, the authors analyze the issue of credit risk, focusing on the main credit risk management, highlighting the theoretical concepts that must underlie the permanent analysis of the way in which these credits are used. Within this management, the bank’s authorizing officers considered must follow the evolution of certain indicators that are relevant to the loans granted. The authors focus on presenting all of these aspects in order to highlight the usefulness of risk in the national economy, the need to grant under well-known conditions, the use of solid guarantees in favor of the bank that the borrower must make when granting credit, and the way in which this issue has been constantly pursued.
Keywords: bank credit, credit risk, risk management, bank management, bank risk indicators
JEL Classification: E51, G21, G32
